Liquiditätsplanung

Liquiditätsplanung Definition

Die Liquiditätsplanung ist eine kurzfristige Finanzplanung; sie plant für ein Jahr, für das nächste Quartal oder die nächsten Monate die Einzahlungen und Auszahlungen (also Geldflüsse) und daraus resultierend den jeweiligen Liquiditätsbestand zum Periodenende.

Ziel

Etwaige Liquiditätsengpässe rechtzeitig erkennen, um gegensteuern zu können (durch Sparen, Kreditaufnahmen, Eigenkapitalerhöhung usw.).

Das ist wichtig: bei Illiquidität bzw. Zahlungsunfähigkeit droht Insolvenz.